佩蒂股份：安信证券股份有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

                       安信证券股份有限公司

               关于佩蒂动物营养科技股份有限公司

       2019 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见



   安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”、“保荐机构”）作为佩蒂
动物营养科技股份有限公司（以下简称“佩蒂股份”、“公司”）首次公开发行
股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》、 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有
关规定，对佩蒂股份 2019 年度募集资金的存放和使用情况进行了核查，核查情
况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到位情况

   经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]888 号文《关于核准佩蒂动物营
养科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，佩蒂股份首次公开发行人
民币普通股股票 2,000 万股，每股面值 1 元，发行价格为每股人民币 22.34 元，
募集资金总额为人民币 446,800,000.00 元，扣除承销和保荐费用 33,276,000.00
元后的募集资金为 413,524,000.00 元，已由主承销商安信证券股份有限公司于
2017 年 7 月 6 日汇入公司募集资金监管账户。扣除律师费、审计费、法定信息
披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 15,279,760.38 元后，佩蒂股
份本次募集资金净额为 398,244,239.62 元。上述募集资金已经中审亚太会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，并出具了中审亚太验字(2017)020832 号《验资报告》。

    （二）募集资金使用及结余情况
   2017 年使用募集资金 9,734.78 万元，2018 年使用募集资金 13,493.43 万元，
本年度使用募集资金 10,067.14 万元，已累计投入募集资金总额 33,295.35 万元。
   截至 2019 年 12 月 31 日，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净
额）余额为 4,098.70 万元，使用闲置募集资金购买银行保本理财产品余额为 1,300
                                    1
万元。

    二、募集资金的管理情况

    （一）募集资金管理制度情况

   为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》。

    （二）募集资金三方监管协议情况
   根据深圳证券交易所及有关规定的相关要求及《募集资金管理制度》的规定，
公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构
分别与中国建设银行股份有限公司平阳支行、中国银行股份有限公司平阳县支
行、温州银行股份有限公司百里支行签订了《募集资金三方监管协议》，每一募
集资金专项账户签署一份三方监管协议，明确了各方的权利和义务。
   2018 年 5 月 28 日，公司及全资子公司江苏康贝宠物食品有限公司、中国农
业银行股份有限公司泰州高港支行与安信证券签订了《募集资金四方监管协议》。
   2019 年 8 月 2 日，公司与全资子公司越南好嚼有限公司、中国银行（香港）
胡志明分行与安信证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协议》。
   上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在
使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用
情况进行监督，保证专款专用。
    （三）募集资金专户存储情况

   截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

    开户银行           银行账号        账户类别      存储余额            备注
                                                                   年产 3,000 吨畜皮
中国建设银行温州   3305016271660000
                                      募集资金专户       已注销    咬胶生产线技改
平阳水头分理处     0203
                                                                   项目
中国建设银行温州   3305016271660000                                年产 2,500 吨植物
                                      募集资金专户    289,640.76
平阳水头分理处     0202                                            咬胶、500 吨营养

                                        2
中国农业银行股份                                                     肉质零食生产线
                   1021730104018205
有限公司泰州高港                      募集资金专户    2,447,341.56   项目
                   8
支行
                                                                     越南好嚼有限公
中国银行(香港)胡
                   100000600314810    募集资金专户   15,478,722.80   司年产 2,000 吨宠
志明分行
                                                                     物食品扩建项目
温州银行股份有限   7620001201900005                                  营销及服务网络
                                      募集资金专户   17,736,042.27
公司百里支行       13                                                建设项目
中国银行股份有限                                                     研发中心升级改
                   377973011698       募集资金专户    5,035,211.77
公司平阳县支行                                                       造项目
中国银行股份有限                                                     补充流动资金项
                   351973012515       募集资金专户         已注销
公司平阳县支行                                                       目
       合   计                                       40,986,959.16


       三、本年度募集资金的实际使用情况

       （一）募集资金使用情况

   公司 2019 年度募集资金实际使用情况详见本核查意见“附件 1”。

       （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
   2019 年 6 月 11 日，公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更
部分募集资金用途及向全资子公司增资的议案》，同意公司变更由江苏康贝实施
的募投项目“年产 2,500 吨植物咬胶、500 吨营养肉质零食生产线项目”下 5,000
万元人民币用于由公司全资子公司越南好嚼有限公司实施的“年产 2,000 吨宠物
食品扩建项目”。变更原因如下：
   1、根据公司当前面临的外部经营环境、市场环境以及公司产能分布情况，
综合考虑原项目建设进度、资金使用情况以及未来资金需求，原项目的资金需求
减少。
   2、新项目能够提高募集资金的使用效率，降低资金占用成本，优化资源分
配。

       （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
   2019 年度，公司不存在使用募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资
金的情况。

       （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
   2019 年 6 月 13 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用

                                        3
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募投项目正常进
度的前提下，使用不超过 3,000 万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，
使用期限自董事会审议通过之日起至 2019 年 10 月 31 日，到期归还至原募集资
金专户。上述资金已于 2019 年 10 月 31 日归还至原募集资金专户。
    2019 年 11 月 26 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资
项目正常进行的前提下，使用不超过 2,500 万元人民币的闲置募集资金暂时补充
流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起十二个月内，到期归还至原募集资
金专户。
    （五）节余募集资金使用情况
    2019 年度，公司不存在新增节余募集资金情况。
    （六）超募资金使用情况
    本报告期，公司不存在超募资金使用的情况。
    （七）尚未使用的募集资金用途及去向
    2019 年 4 月 8 日召开的第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会
议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议
案》，拟提请股东大会授权董事会可以使用不超过 1.5 亿元募集资金、2 亿元自
有资金进行现金管理，投资的产品包括但不限于流动性好、安全性高的短期（投
资期限不超过 12 个月）保本型理财产品和转存结构性存款、定期存款等，可以
滚动使用。募集资金现金管理到期后归还至原募集资金专用账户。该议案有效期
自公司 2018 年年度股东大会通过之日起至 2019 年年度股东大会召开之日止。
2019 年 5 月 7 日，公司 2018 年年度股东大会通过《关于使用部分闲置募集资金
和自有资金进行现金管理的议案》。
    截止 2019 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买银行保本理财产品余
额为人民币 13,000,000.00 元，具体如下：

           理财产品名称                     金额          购买日          到期日
“乾元-周周利”开放式资产组合型保本                                    无名义存续期
                                      13,000,000.00   无名义存续期限
人民币理财                                                             限

    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况


                                        4
   2019 年度《变更募集资金投资项目情况表》详见本核查意见“附件 2”。。

    五、募集资金使用及披露中存在的问题

   公司 2019 年度真实、准确、完整、及时的地披露了公司募集资金的存放及
实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展
情况均如实履行了披露义务。

    六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告
的结论性意见

   经核查，保荐机构认为：佩蒂股份 2019 年度募集资金存放和使用符合《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理制度》等有
关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，使用募集
资金均履行了相关的程序，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情
形，不存在违规使用募集资金的情形。

   （以下无正文）




                                     5
       附件 1：募集资金使用情况对照表

                                                                                                                                  单位：万元

募集资金总额                                                                 39,824.42   本年度投入募集资金总额                        10,067.14

报告期内变更用途的募集资金总额                                                5,000.00

累计变更用途的募集资金总额                                                   11,500.00   已累计投入募集资金总额                        33,295,35

累计变更用途的募集资金总额比例（%）                                             28.88
                         是否已
                                                                                    截至期末投资 项目达到预定                       项目可行性是
承诺投资项目             变更项   募集资金承 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计                             本年度实现 是否达到
                                                                                       进度(%)     可使用状态日                     否发生重大变
和超募资金投向           目（含部 诺投资总额     额(1)        额       投入金额(2)                                的效益 预计效益
                                                                                      (3)＝(2)/(1)     期                               化
                         分变更）
承诺投资项目：
1、年产 3,000 吨畜皮咬
                           是       13,078.00     6,578.00      -             6,867.53        104.40   2018.12.31   889.65    -          否
胶生产线技改项目
2、年产 2,500 吨植物咬
胶、500 吨营养肉质零食     是       10,164.94     5,164.94    2,969.39        4,000.87         77.46    2021.3.21     -       -          否
生产线项目
3、营销及服务网络建设
                             -       4,617.48     4,617.48    2,935.75        3,281.09         71.06   2020.12.31     -       -          否
项目
4、研发中心升级改造项
                             -       3,964.00     3,964.00      632.56        1,116.42         28.16   2020.12.31     -       -          否
目
5、补充流动资金项目          -       8,000.00     8,000.00                    8,000.00        100.00   2017.12.31     -       -          否




                                                                         6
6、收购 BOP 及其子公司
                         是            -          6,500.00                       6,500.00     100.00   2018.6.30     1,056.17    是          否
项目
7、越南好嚼有限公司年
产 2,000 吨宠物食品扩    是            -          5,000.00        3,529.44       3,529.44      70.59   2020.6.30       -          -          否
建项目
承诺投资项目小计              -      39,824.42   39,824.42       10,067.14       33,295.35     83.61        -          -          -           -

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）           -

项目可行性发生重大变化的情况说明                             -

超募资金的金额、用途及使用进展情况                           -

募集资金投资项目实施地点变更情况                             -

募集资金投资项目实施方式调整情况                             -
                                                             2017 年 8 月 10 日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于募集资金置换预先投
                                                             入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司以 2017 年首次公开发行股票募集资金同等金额置
募集资金投资项目先期投入及置换情况
                                                             换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金 1,192.77 万元。公司已于 2018 年 4 月 11 日置换资
                                                             金。
                                                             2018 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
                                                             时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过
                                                             3,000 万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，上述资金已于 2018 年 12 月 14 日归还至
                                                             原募集资金专户。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
                                                             2019 年 6 月 13 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金
                                                             暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募投项目正常进度的前提下，使用不超过 3,000
                                                             万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，上述资金已于 2019 年 10 月 31 日归还至原募
                                                             集资金专户。



                                                                             7
                                           2019 年 11 月 26 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资
                                           金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不
                                           超过 2,500 万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起
                                           十二个月内，到期归还至原募集资金专户。
                                           2018 年 11 月 21 日，公司决定将银行账号 33050162716600000203(“年产 3,000 吨畜皮咬胶生
项目实施出现募集资金结余的金额及原因       产线技改项目”专户)、351973012515(“补充流动资金项目”专户)募集资金专户进行注销，并
                                           将上述募集资金专户结余资金及存款利息扣除手续费用后共 31,310.60 元转入公司基本户。
                                           将继续用于募投项目。截至 2019 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金购买银行理财产
尚未使用的募集资金用途及去向
                                           品 1,300.00 万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况   -




                                                       8
                                          变更募集资金投资项目情况表（2019 年度）
                                                                                                                                    单位：万元

                                      变更后项目拟投                   截至期末实    截至期末投 项目达到预定              是否达   变更后的项目可
                  对应的原承诺项                        本年度实际                                           本年度实
变更后的项目                          入募集资金总额                   际累计投入    资进度(%) 可使用状态日               到预计   行性是否发生重
                  目                                      投入金额                                           现的效益
                                            (1)                          金额(2)     (3)=(2)/(1)    期                      效益       大变化
                  年产 3,000 吨畜皮
收购 BOP 及其
                  咬胶生产线技改             6,500.00        -            6,500.00        100.00   2018.6.30   1,056.17   不适用        否
子公司项目
                  项目
越南好嚼有限公    年产 2,500 吨植物
司年产 2,000 吨   咬胶、500 吨营养
                                             5,000.00       3,529.44      3,529.44         70.59   2020.6.30     -        不适用        否
宠物食品扩建项    肉质零食生产线
目                项目
合计                                        11,500.00       3,529.44     10,029.44         87.21       -       1,056.17     -            -
                                                   1、2018 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途及全
                                                   资子公司收购股份的议案》，议案拟变更募投项目年产 3,000 吨畜皮咬胶生产线技改项目下的募集
                                                   资金 6,500 万元人民币用途加自有资金向公司全资子公司新西兰北岛小镇宠物食品有限公司增资
                                                   1,800 万美元，用于收购 BOPIndustriesLimited 已发行的 77.02%股份(实缴)。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 2、2019 年 6 月 11 日，公司 2019 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途
                                                   及向全资子公司增资的议案》，同意公司变更由江苏康贝实施的募投项目“年产 2,500 吨植物咬胶、
                                                   500 吨营养肉质零食生产线项目”下 5,000 万元人民币用于由公司全资子公司越南好嚼有限公司实
                                                   施的“年产 2,000 吨宠物食品扩建项目”。2019 年 6 月 10 日，公司 2019 年第二次临时股东大会批
                                                   准了本事项。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)        -




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变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明   -




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（本页无正文，为《安信证券股份有限公司关于佩蒂动物营养科技股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页）




保荐代表人（签名）： _______________        _______________
                         陈李彬                  郭明新




                                                 安信证券股份有限公司
                                                      2020 年 4 月 17 日




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