绿康生化：兴业证券股份有限公司关于公司对首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

                          兴业证券股份有限公司

 关于绿康生化股份有限公司对首次公开发行股票募投项目
    结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

     兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为绿康生
化股份有限公司（以下简称“绿康生化”或“公司”）首次公开发行股票（以下简
称“首发”）的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理
办法》等有关规定，就绿康生化首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金
永久补充流动资金的情况进行了审慎核查。具体情况如下：


           一、募集资金基本情况

       （一）实际募集资金金额、资金到位情况

     经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]473号文“关于核准绿康生化股
份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，同意公司向社会公开发行3,000万
股人民币普通股（A股），每股发行价为人民币15.20元，共募集资金人民币
456,000,000.00元。截至2017年4月26日，公司实际已发行人民币普通股（A股）
3,000 万 股 ， 募 集 资 金 总 额 为 456,000,000.00 元 ， 扣 除 发 行 承 销 及 保 荐 费
68,000,000.00元后，主承销商（保荐机构）兴业证券于2017年4月26日汇入公
司开立在中国农业银行股份有限公司浦城县支行账号为13960101040018941的
募集资金专户240,919,100.00元、开立在中国银行股份有限公司南平浦城支行账
号 为 405273862164 的 募 集 资 金 专 户 49,975,400.00 元 （ 已 扣 除 发 行 费 用
19,847,700.00 元 ） 和 开 立 在 浦 城 县 农 村 信 用 合 作 联 社 营 业 部 账 号 为
9050710010010000047195的募集资金专户77,257,800.00元，募集资金净额为人
民币368,152,300.00元，上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合
伙）验证，并由其出具了信会师报字[2017]第ZF10501号验资报告。公司对募
集资金采取了专户存储制度。

       （二）本年度使用情况及结余情况
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      截至2019年12月31日，公司累计已使用募集资金73,970,452.10元。

      截至2019年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金购买短期保本理财产品
余额为30,000.00万元。

      截至2019年12月31日，公司募集资金专用账户余额为27,845,829.67元，将
募集资金净额扣除已使用资金及购买短期保本理财产品本金后，募集资金余额
应为-5,818,152.10元，差异33,663,981.77元系扣除手续费的利息收入和购买短
期保本理财产品的收益。


           二、募集资金投资项目情况

      经中国证券监督管理委员会《关于核准绿康生化股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可[2017]473号文）核准，公司首次公开发行人民币普
通股（A股）3,000万股，每股面值1元，发行价格为每股15.20元，募集资金总
额 人 民 币 456,000,000.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用 后 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
368,152,300.00元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2017年4月26日对
公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字[2017]
第ZF10501号验资报告。

      根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》等法律、法规和规范性
文件的规定，以及募集资金采取专户存储管理的监管要求，公司就本次募集资
金的存放签订了《募集资金三方监管协议》。

      根据公司《首次公开发行股票招股说明书》披露，公司本次公开发行股票
的募集资金扣除发行费后，使用计划如下：

                                                                           单位：万元

序号                      项目名称                       拟投入募集资金      实施主体
  1        2,400吨/年活性杆菌肽系列产品扩建项目             24,091.91        绿康生化
  2                  技术中心扩建项目                        7,725.78        绿康生化
  3                  补充流动资金项目                        4,997.54        绿康生化
                        合计                                36,815.23            -

      公司于2018年8月24日召开了第三届董事会第三次会议，审议通过了《关

                                          2
于部分募投项目变更实施地点并延期完成的议案》，同意公司根据募投项目的
实际情况，对“2,400吨/年活性杆菌肽系列产品扩建项目”变更实施地点并延
期至2020年12月31日完成。公司独立董事、监事会及保荐机构均发表了同意意
见。具体内容详见公司于2018年8月27日在巨潮资讯网（）
披露的《关于部分募投项目变更实施地点并延期完成的公告》。

     公司于2019年10月30日召开了第三届董事会第十三次会议，审议通过了
《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司将“2,400吨/年活性杆菌肽
系列产品扩建项目”尚未使用募集资金及后续产生利息净额变更用于“年产活
性1,200吨杆菌肽预混剂和1,200吨兽药原料药项目”。公司独立董事、监事会
及保荐机构均发表了同意意见。具体内容详见公司于2019年10月31日在巨潮资
讯网（）披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》，
2019年11月15日股东大会审议通过。

     截至2020年4月23日，公司首发募集资金投资项目具体情况如下：

                                                                       单位：万元

                                        截至2020年4月23日
序                         拟投资募集
          项目名称                      累计投入金额（未经           备注
号                           资金总额
                                              审计）
                                                             由“2,400吨/年活性杆菌
     年产活性1,200吨杆菌
                                                             肽系列产品扩建项目”
1    肽预混剂和1,200吨兽   23,920.98         2757.54
                                                             于2019年11月15日股东
         药原料药项目
                                                                  大会审议变更
2     技术中心扩建项目      7,725.78         1042.62         已达到预定可使用状态
3     补充流动资金项目      4,997.54         4,997.54               已完成
          合计              36,644.30        8797.70                   -


      三、本次部分募投项目结项及节余募集资金概况
     公司本次结项的募集资金投资项目为技术中心扩建项目，该项目旨在进一
步提升公司技术中心创新能力，增强公司的研发综合实力，提升公司的市场竞
争力，推动公司创新能力不断向前发展。目前，该项目已竣工并达到预定可使
用状态，已能够为公司现阶段产品生产及技术研发提供足够的硬件支持。

     截至2020年4月23日，技术中心扩建项目募集资金的使用及节余情况如下：



                                        3
                                                                           单位：万元


                            截至2020年
                                                          闲置募集资金理
               募集资金拟   4月23日募                                       募集资金
  项目名称                                   待支付款项   财收益及银行利
                 投资金额   集资金累计                                      节余金额
                                                              息净额
                              投入金额
技术中心扩建
                7,725.78     1042.62          1255.68         929.04         6356.52
    项目
    注:上述金额未经审计，募集资金节余金额包括截至2020年4月23日募集资金账户
余额及尚未到期理财产品余额合计7612.20万元扣除已签署合同应付未付款项及质保金
1255.68万元。由于本次事项需提交股东大会审议通过后方可实施，存在一定时间间隔，
实际金额以资金转出当日专户余额为准。

     四、本次结项募投项目资金节余的主要原因

    1、为了进一步提升公司产品的质量和品牌优势，提升研发实力，公司首
发上市前，将福建浦城规划为公司后续的研发基地，因此，技术中心扩建项目
建设地点落在福建浦城南浦生态工业园区，公司上市后，根据公司的研发战略，
为了能更有利于引进高层次人才开展符合兽药行业发展趋势的新产品研究，公
司聘请了生物发酵领域的专家作为公司首席科学家并在湖北大学建立了湖大绿
康生化研究所，目前公司已形成了双研发基地协同发展的研发模式，湖大绿康
生化研究所的主要设备以及人员聘请等投入均为公司以自有资金投入。

    2、考虑到预计中远期老厂区搬迁因素，为了进一步降低公司运营风险，
公司对技术中心项目仪器设备购置的选择、定位及采买规模做了合理的调整，
根据研发进度分批购入；同时，对建筑工程及安装工程布局也进行了合理调整。

    3、公司在募投项目建设实施过程中，严格按照募集资金管理的有关规定
谨慎使用募集资金，在确保募投项目质量和控制实施风险的前提下，通过市场
调研、询价、比价、商务谈判等多种措施，严格把控采购环节，有效控制采购
成本，合理的降低项目建设成本和相关费用。

    4、公司为了提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资计划正
常进行和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集资金购买理财产
品获得了一定的投资收益。

    截至目前，技术中心扩建项目已达到预定可使用状态，综上，公司本着对
股东负责的精神，经审慎研究，为了提高募集资金使用效率，决定对技术中心

                                         4
扩建项目予以结项，并将该项目节余募集资金永久补充流动资金。


     五、节余募集资金的使用计划

    为提高募集资金使用效率，满足公司日常生产经营活动的需求，公司拟将
技术中心扩建项目结项后的节余募集资金6,356.52万元（包括使用暂时闲置募
集资金理财收益及利息收益并扣除银行手续费等的净额，实际金额以资金转出
当日专户余额为准）永久性补充流动资金。公司使用节余募集资金永久性补充
流动资金，有利于充分发挥节余募集资金的使用效率，为公司和全体股东创造
更大的效益，符合公司实际经营发展需要，符合全体股东利益，未违反中国证
监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。

    节余募集资金转出后上述募集资金专户将不再使用，公司将办理销户手续。
专户注销后，公司与保荐机构、开户银行签署的相关《募集资金专户存储三方
监管协议》随之终止。


     六、节余募集资金永久补充流动资金的必要性说明

    公司本次对技术中心扩建项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金，
能够及时、有效地补充日常生产经营所需的流动资金，更好地提高募集资金使
用效率，降低公司的财务费用，有利于提升公司的经营效益，为公司和全体股
东创造更大的效益。


     七、节余募集资金永久补充流动资金相关承诺与说明

    公司本次使用节余募集资金永久性补充流动资金，符合以下要求：

    1、本次永久补充流动资金的节余募集资金已到账超过1年；

    2、不影响其他募集资金项目的实施；

    3、本次使用节余募集资金永久补充流动资金严格按照深圳证券交易所募
集资金用途变更的要求履行相应的审批程序和信息披露义务。


     八、相关审议和审批程序


                                 5
    根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律法规要求，
公司于2020年4月24日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十四
次会议，审议通过了《关于公司募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动
资金的议案》，公司独立董事发表了同意意见，该事项尚需提交公司股东大会
审议。


     九、保荐机构核查意见

    本保荐机构通过查阅绿康生化首次公开发行相关信息披露文件、公司董事
会和监事会关于本次部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事
项的有关决议文件，同时审阅了公司独立董事发表的独立意见，对公司本次部
分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的合规性进行了审慎核查。

    经核查，本保荐机构认为：绿康生化本次部分募投项目结项并将节余募集
资金永久补充流动资金事项，已经公司第三届董事会第十六次会议、第三届监
事会第十四次会议决议通过，独立董事、监事会发表了专项意见，该事项尚需
提交股东大会审议。兴业证券对绿康生化募投项目结项并将节余募集资金永久
补充流动资金事项无异议。

    综上，兴业证券对绿康生化募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动
资金事项无异议。

    （以下无正文）




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（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于绿康生化股份有限公司对首次公开发行
股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之签字盖章页）




  保荐代表人：

  签名：

                            陈耀                  李蔚岚




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