神农科技：平安证券股份有限公司关于公司2019年年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

                           平安证券股份有限公司

                      关于海南神农科技股份有限公司

          2019 年年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

       平安证券股份有限公司（以下简称“平安证券”或“保荐机构”）作为海南神农
科技股份有限公司（以下简称“神农科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市持
续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易
所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、
《创业板信息披露业务备忘录第 1 号－超募资金使用（修订）》等相关法律法规
的要求，对神农科技 2019 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表核
查意见如下：
一、 募集资金基本情况
(一)     实际募集资金金额、资金到位情况
       经中国证券监督管理委员会《关于核准海南神农大丰种业科技股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]264 号）批准，公司
于 2011 年 3 月 7 日采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价
发行相结合的方式，以每股 24.00 元的价格首次向社会公开发行人民币普通股（A
股）40,000,000 股，募集资金总额为 960,000,000.00 元，扣除发行费用后募集资
金净额为人民币 871,688,510.00 元。募集资金于 2011 年 3 月 10 日到位，已经中
准会计师事务所有限公司验证并出具《验资报告》（中准验字[2011]第 5001 号）。
(二)     募集资金使用和结余情况
       截止 2019 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金 696,533,444.26 元，其
中：对募集资金项目累计投入 230,463,337.46 元，使用超募资金 466,070,106.80
元。另有募集资金项目结余资金 209,890,764.05 元已永久性补充流动资金。募集
资金专户余额 783.57 元（包括累计收到的银行存款利息 34,761,148.46 元扣除银
行手续费 24,666.58 元后的净额）。
二、 募集资金存放和管理情况
(一)     募集资金的管理情况
       为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，公司根据《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，结合公司实际情况，
制定了《海南神农大丰种业科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管
理办法》）。根据《管理办法》，公司于 2011 年 4 月 8 日分别与中国工商银行股份
有限公司海口海甸支行、中国光大银行股份有限公司海口分行、交通银行股份有
限公司海南省分行、中国银行股份有限公司海口龙珠支行、深圳发展银行股份有
限公司海口分行以及保荐机构平安证券有限责任公司签订了《募集资金三方监管
协议》。于 2011 年 6 月 22 日分别与子公司海南保亭南繁种业高技术产业基地有
限公司、深圳发展银行股份有限公司海口分行以及保荐机构平安证券有限责任公
司签订了《募集资金四方监管协议》。
(二)    募集资金专户存储情况
        截至 2019 年 12 月 31 日，专户存储余额明细如下：

                                                  账号            金额（人民币
       户   名                开户行
                                                                      元）
海南神农大丰种业科   中国光大银行海口金
                                          39250188000150120             已销户
技股份有限公司       贸支行
海南神农大丰种业科   中国光大银行海口金
                                          定期                          已销户
技股份有限公司       贸支行
海南神农大丰种业科
                     中国银行海南省分行   265008312171                  已销户
技股份有限公司
海南神农大丰种业科   深圳发展银行海口分
                                          11010000289802                已销户
技股份有限公司       行营业部
海南神农大丰种业科   中国工商银行海口海
                                          2201020719200282288           已销户
技股份有限公司       甸支行
海南神农大丰种业科   中国工商银行海口海
                                          定期                          已销户
技股份有限公司       甸支行
海南神农大丰种业科   交通银行海口海甸支
                                          461602300018010119702         已销户
技股份有限公司       行
海南保亭南繁种业高
                     中国平安银行海口分
技术产业基地有限公                        11012132633001                783.57
                     行营业部(注)
司
海南保亭南繁种业高   深圳发展银行海口分   定期                               0.00
                                                             账号         金额（人民币
       户     名                 开户行
                                                                              元）
技术产业基地有限公       行营业部
司
                               合         计                                    783.57

     注：深圳发展银行海口分行营业部已变更为中国平安银行海口分行营业部。



三、 募集资金的实际使用情况
(一)     募集资金投资项目资金使用情况
       本报告期内，公司实际使用募集资金人民币 105,134.97 元，具体情况详见附
表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二)     募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
       经 2013 年第二次临时股东大会审议通过，公司将高产优质广适杂交水稻种
子产业化工程的部分项目的实施主体变更为全资子公司湖南神农大丰种业科技
有限责任公司，实施地点变更为湖南省长沙市望城区，上述项目所需募集资金
6,000 万元。
(三)     募集资金投资项目先期投入及置换情况
       本报告期公司未发生募集资金投资项目先期投入及置换变更情况。
(四)     用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
       本报告期公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五)     节余募集资金使用情况
       经公司第五届董事会第五次会议和 2014 年第一次临时股东大会审议通过，
原高产优质广适杂交水稻种子产业化工程建设项目已部分建成完工，未完成部分
不再实施，其结余募集资金 187,390,926.41 元全部永久性补充流动资金，并主要
用于行业并购、自主研发和补充流动资金等经营方面。
       经公司第五届董事会第九次会议和 2014 年年度股东大会审议通过，原杂交
水稻种子市场销售网络体系建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，其
结余募集资金 22,499,837.64 元全部永久性补充流动资金，并主要用于行业并购、
自主研发和补充流动资金等经营方面。
(六)     超募资金使用情况
     截至 2019 年 12 月 31 日，公司超募资金累计已使用金额为 466,070,106.80
元。其中：
     1、经公司第四届董事会第六次会议和 2010 年年度股东大会审议通过，公司
使用超募资金 90,000,000.00 元永久性补充流动资金；经公司第四届董事会第十
六 次 会 议 和 2012 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 ， 公 司 使 用 超 募 资 金
90,000,000.00 元永久性补充流动资金；经公司第五届董事会第六次会议和 2013
年年度股东大会审议通过，公司将全部剩余超募资金及销户日的利息收入共计
7,030,306.80 元永久性补充流动资金，已完成。
     2、经公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金
70,000,000.00 元，对湖南神农大丰种业科技有限责任公司进行增资，于 2011 年
12 月 29 日完成入资及工商登记手续。
     3、经公司第四届董事会第九次会议审议通过，公司使用超募资金
7,200,000.00 元，对湖南德天种业有限公司进行增资，于 2011 年 10 月 27 日完成
入资及工商登记手续。
     4、经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，公司分别使用超募资金
24,700,000.00 元和 21,600,000.00 元，对四川神农大丰种业科技有限公司和福建
神农大丰种业科技有限公司进行增资，分别于 2011 年 12 月 28 日和 2011 年 12
月 27 日完成入资及工商登记手续。
    5、经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，公司分别使用超募资金
28,753,500.00 元、29,745,000.00 元和 27,841,300.00 元对海南保亭南繁种业高技
术产业基地有限公司、海南神农大丰投资有限公司及重庆中一种业有限公司进行
增资，分别于 2012 年 5 月 29 日、2012 年 5 月 28 日、2012 年 9 月 6 日完成入资
及工商登记手续。同时，海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、海南神农
大丰投资有限公司用上述增资款对重庆中一种业有限公司进行增资。
     6 、经公 司第四 届董 事会第 十八次 会议审 议通过， 公司使 用超 募资金
28,500,000.00 元投资成立湖南立耘种业科技股份有限公司（现已更名为广西立耘
农业科技股份有限公司），于 2012 年 11 月 26 日完成入资及工商登记手续。
     7、经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，公司使用超募资金
10,700,000.00 元，对贵州新中一种业股份有限公司进行增资，于 2013 年 5 月 15
日完成入资及工商登记手续。
       8、经公司第五届董事会第二次会议审议通过，公司使用超募资金
30,000,000.00 元（其中超募资金本金 22,342,410.00 元，超募资金专户利息
7,657,590.00 元）投资成立华智水稻生物技术有限公司，于 2013 年 8 月 30 日完
成入资及工商登记手续。
(七)    尚未使用的募集资金用途和去向
       尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。
(八)    募集资金使用的其他情况
       公司不存在用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质
押取得贷款等其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
       本报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、    募集资金投资项目已对外转让或置换情况

       为优化公司资产结构，聚焦公司发展重点，进一步提升公司核心竞争力和整
体经济效益，促进公司长远和稳定的发展，公司于 2019 年 10 月 28 日召开第六
届董事会第七次会议和第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于拟转让全资
子公司的议案》，同意公司及全资子公司海南神农大丰投资有限公司分别将持有
的四川神农大丰种业科技有限公司 99%和 1%的股权以 3106 万元进行转让，转
让价格依据中威正信（北京）资产评估有限公司出具的《公司拟转让股权涉及的
四川神农大丰种业科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》【中威正
信评报字（2019）第 5059 号】的评估结果，本次交易产生 121.95 万元的投资损
失。股权转让已完成工商变更登记手续，将不再纳入公司合并报表范围。
六、    募集资金使用及披露中存在的问题

       公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集
资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
七、 保荐机构核查意见
       经核查，保荐机构认为：神农科技 2019 年度募集资金使用与存放符合《公
司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号－超
募资金使用（修订）》等相关法律法规的要求，对募集资金进行了专户存储和专
项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。
附表：
                                                                              募集资金使用情况对照表
                                                                                       2019 年度                                                                                单位：人民币万元


募集资金总额                                                                                              87,168.85                          本年度投入募集资金总额                         105,134.97


报告期内变更用途的募集资金总额


累计变更用途的募集资金总额                                                                                19,312.70                          已累计投入募集资金总额                         69,642.83


累计变更用途的募集资金总额比例                                                                              22.16%


                                                                                                                       截至期末投入进度                                                     项目可行性
                                    是否已变更项目   募集资金承    调整后投资总    本年度投入        截至期末累计投                          项目达到预定可使用   本年度实现   是否达到预
   承诺投资项目和超募资金投向                                                                                               （%）                                                           是否发生重
                                     (含部分变更)    诺投资总额       额(1)           金额             入金额(2)                                  状态日期            的效益    计效益
                                                                                                                          (3)＝(2)/(1)                                                       大变化


           承诺投资项目

1、海南南繁水稻育制种工程研究中心
                                          否            5,427.46        5,427.46             10.51          5,755.86               106.05%      2021 年 4 月                    不适用          否
建设项目


2、高产优质广适杂交水稻种子产业化
                                          是           32,004.97       14,826.44                0         14,826.44                 100.00      2013 年 11 月                   不适用          否
工程建设项目


3、杂交水稻种子市场销售网络体系建
                                                                        2,464.03
                                          是            4,598.20                                0           2,464.03                100.00      2015 年 2 月                    不适用          否
设项目


承诺投资项目小计                                       42,030.63       22,717.93             10.51        23,046.33


超募资金投向


1、补充流动资金                                        18,703.03       18,703.03                0          18,703.03                100.00
2.、湖南神农种业增资                   否        7,000.00        7,000.00                0            7,000.00              100.00       2011 年 12 月         -6,028.14       否            否


3、湖南德天种业增资                    否         720.00           720.00                0             720.00               100.00       2011 年 10 月             0.00        否            是

4、四川神农种业增资                    否        2,470.00        2,470.00                0            2,470.00              100.00       2011 年 12 月          -662.58     不适用         不适用


5、福建神农种业增资                    否        2,160.00        2,160.00                0            2,160.00              100.00       2011 年 12 月          -134.77        否            否


7、重庆中一种业增资                    否        8,633.98        8,633.98                0            8,633.98              100.00       2012 年 9 月           -708.97        是            否


8、广西立耘农业投资成立                否        2,850.00        2,850.00                0            2,850.00              100.00       2012 年 12 月         -2,505.02       否            否


9、贵州新中一种业增资                  否        1,070.00        1,070.00                0            1,070.00              100.00       2013 年 5 月             -23.72       否            否


10、华智水稻生物公司投资               否        3,000.00        3,000.00                0            3,000.00              100.00       2013 年 8 月             12.71     不适用           否


超募资金投向小计                                46,607.01       46,607.01                0          46,607.01               100.00                            -10,050.49


              合计                              88,637.64       69,324.94            10.51          69,653.34                                                 -10,050.49

                                            1、增资湖南神农种业、湖南德天种业、福建神农种业、重庆中一种业、贵州新中一和投资设立广西立耘农业（原湖南立耘种业）未到达预计收益原因：主要系被投资公

                                            司的种子销售未达到预期所致。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因        2 投资华智水稻生物公司不适用原因：主要是华智水稻生物公司系科研机构，未进行盈利预测。

                                            3、四川神农种业不适用原因：公司于 2019 年 10 月 28 日召开第六届董事会第七次会议和第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于拟转让全资子公司的议案》，同意

                                            公司及全资子公司海南神农大丰投资有限公司分别将持有的四川神农大丰种业科技有限公司 99%和 1%的股权以 3106 万元进行转让。


项目可行性发生重大变化的情况说明            由于湖南德天种业已进入破产清算程序，对其进行增资的项目可行性已发生重大变化。

                                            截至 2019 年 12 月 31 日，公司超募资金累计已使用金额为 46,607.01 万元。其中：

                                            1、经公司第四届董事会第六次会议和 2010 年年度股东大会审议通过，公司使用超募资金 9,000.00 万元永久性补充流动资金；经公司第四届董事会第十六次会议和 2012
超募资金的金额、用途及使用进展情况
                                            年第二次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金 9,000.00 万元永久性补充流动资金；经公司 2014 年 4 月 24 日第五届董事会第六次会议和 2013 年年度股东大会审议

                                            通过，公司将全部剩余超募资金及销户日的利息收入共计 703.03 万元永久性补充流动资金，已完成。
                                       2、经公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金 7,000.00 万元对湖南神农大丰种业科技有限责任公司进行增资，已完成。

                                       3、经公司第四届董事会第九次会议审议通过，公司使用超募资金 720.00 万元对湖南德天种业有限公司进行增资，已完成。

                                       4、经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，公司分别使用超募资金 2,470.00 万元和 2,160.00 万元对四川神农大丰种业科技有限公司和福建神农大丰种业科技有限公

                                       司进行增资，已完成。

                                       5、经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，公司分别使用超募资金 2,875.35 万元、2,974.50 万元和 2,784.13 万元对海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、海

                                       南神农大丰投资有限公司及重庆中一种业有限公司进行增资，已完成；同时，海南保亭南繁种业高技术产业基地有限公司、海南神农大丰投资有限公司用上述增资款对重

                                       庆中一种业有限公司进行投资，已完成。

                                       6、经公司第四届董事会第十八次会议审议通过，公司使用超募资金 2,850.00 万元投资成立湖南立耘种业科技股份有限公司，已完成。

                                       7、经公司第四届董事会第二十一次会议审议通过，公司使用超募资金 1,070.00 万元，对贵州新中一种业股份有限公司进行增资，已完成。

                                       8、经公司第五届董事会第二次会议审议通过，公司使用超募资金 3,000.00 万元投资成立华智水稻生物技术有限公司（其中:超募资金本金 22,342,410.00 元，超募资金专户

                                       利息 7,657,590.00 元），已完成。


募集资金投资项目实施地点变更情况       本报告期公司不存在募集资金投资项目实施地点变更情况。


募集资金投资项目实施方式调整情况       本报告期公司不存在募集资金投资项目实施方式调整情况。


募集资金投资项目先期投入及置换情况     本报告期公司不存在集资金投资项目先期投入及置换情况。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况     本报告期公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。


                                       1、经公司第五届董事会第五次会议和 2014 年第一次临时股东大会审议通过，原高产优质广适杂交水稻种子产业化工程建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，

                                       其结余募集资金 187,390,926.41 元全部永久性补充流动资金，并主要用于行业并购、自主研发和补充流动资金等经营方面。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
                                       2、经公司第五届第九次董事会和 2014 年年度股东大会审议通过，原杂交水稻种子市场销售网络体系建设项目已部分建成完工，未完成部分不再实施，其结余募集资金

                                       22,499,837.64 元全部永久性补充流动资金，并主要用于行业并购、自主研发和补充流动资金等经营方面。


尚未使用的募集资金用途及去向           尚未使用的募集资金均存放于募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况    公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

注：截至报告期末，海南南繁水稻育制种工程研究中心建设项目累计投入金额超过承诺投资金额部分为该募集资金账户所得利息。
【本页无正文，为《平安证券股份有限公司关于海南神农科技股份有限公司 2019 年年
度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签署页】




保荐代表人（签字）：
                       唐 伟              张 磊




                                                       平安证券股份有限公司


                                                            2020 年 4 月 26 日